ТОП 10 лучших статей российской прессы за
Nov. 6, 2025

Налог по осени считают

Рейтинг:

Автор: Евгений БЕЛЯКОВ. Комсомольская Правда. Москва

У вас есть квартира? Или, может быть, дом, машина, участок (а то и несколько)? Во-первых, поздравляем. Во-вторых, напоминаем, что за них нужно заплатить имущественный налог. Сделать это нужно до 1 декабря. Федеральная налоговая служба уже рассылает «письма счастья» всем собственникам. В них указана конкретная сумма налога.

Всего существует три вида имущественных налогов: на недвижимость, земельный и транспортный. Сумма зависит от стоимости имущества: чем оно дороже, тем больше придется платить.

НЕДВИЖИМОСТЬ

Для большинства россиян налог на недвижимость составляет 0,1% от кадастровой стоимости жилья (ее рассчитывает Росреестр). Но в разных регионах ставки могут отличаться.

Кадастровая стоимость пересматривается раз в 3 - 5 лет, соответственно, растет и сумма налога. Если она оказалась более чем на 10% выше той суммы, которую вы платили в прошлом году, то прибавка все равно составит только 10%. Это верхний лимит индексации.

За часть площади платить не нужно: владельцам квартир предоставляется налоговый вычет на 20 кв. м, владельцам домов - на 50 квадратов.

ПРИМЕР РАСЧЕТА

Допустим, у вас есть квартира в 50 кв. м, и стоит она 10 млн рублей. С учетом налогового вычета на 20 кв. м заплатить придется лишь за 30 квадратов, то есть 60% от кадастровой цены.

10 млн рублей х 0,6 х 0,1% (ставка налога) = 6000 рублей.

ЗЕМЛЯ

Ставка земельного налога - 0,3% от кадастровой цены участка. Это касается земли под загородными домами, дачными участками и сельхозназначения.

При этом и в налоге на недвижимость, и в земельном налоге есть дополнительные переменные. Во-первых, доля в собственности (если участком владеют два человека, то налог между ними разделят пополам). Во-вторых, время владения: если собственность оформили по ходу текущего года, величина налога умножается на понижающий коэффициент.

ПРИМЕР РАСЧЕТА

Участок стоимостью 800 тысяч рублей. Два собственника с равными долями - муж и жена - владеют им с конца марта.

800 тыс. руб. х 0,3% (ставка налога) х 0,5 (доля) х 0,75 (9 месяцев из 12) = 900 рублей.

Столько заплатит каждый из двух собственников.

ТРАНСПОРТ

У этого налога своя особенность. Ставки зависят не от стоимости авто (мотоцикла, яхты, снегохода, самолета), а от мощности двигателя. Чем больше лошадиных сил, тем выше цена каждой из них.

Регионы сами решают, по сколько брать со своих автомобилистов. Но для автомобилей с моторами мощностью выше 250 л. с. по всей стране установлена одинаковая ставка - 150 рублей за «лошадь».

При этом существуют как повышающие, так и понижающие коэффициенты. В некоторых регионах собирают больше с тех, кто владеет не одной машиной: за вторую придется платить больше, чем за первую, а за третью - больше, чем за вторую. Где-то надбавку делают на дорогие импортные автомобили. А где-то дают скидку за то, что машина ездит на природном газе. Кроме того, в некоторых регионах освобождены от транспортного налога владельцы электромобилей.

Также существует «налог на роскошь» - если средняя цена машины выше 10 млн рублей, величина сбора умножается на три.

ПРИМЕР РАСЧЕТА

Автомобиль мощностью 150 л. с., зарегистрирован в Москве.

150 х 35 руб. (стоимость одной «лошадки» в столице для машин мощностью от 125 до 150 л. с.) = 5250 рублей.

ВОПРОСЫ ПО ТЕМЕ

Как узнать, сколько с меня причитается?

«Письма счастья» налоговая служба с начала осени направляет тремя способами:

в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС (nalog.gov.ru);

в личный кабинет на портале «Госуслуги»;

заказным письмом по обычной почте.

Сообщения не дублируются: если у вас есть электронный личный кабинет, бумажного письма не ждите, его вам отправлять не станут.

Как платить?

Если вы получили уведомление в электронном виде, там же, на «Госуслугах» и портале ФНС, есть кнопка «Оплатить». Понадобится ввести данные карты или воспользоваться Системой быстрых платежей.

Если налоговая прислала вам письмо по обычной почте, счет можно оплатить по имеющемуся на квитанции QR-коду через мобильное приложение банка в вашем смартфоне. Нет смартфона и приложения - придется сходить в любой банк.

А если я заметил ошибку в начислении?

Можно сходить в ближайшую инспекцию. А можно отправить письмо в электронном виде - в личном кабинете налогоплательщика. ФНС в короткий срок либо исправит неточность, либо объяснит, почему начислили именно столько.

Что будет, если не успею до 1 декабря?

После 1 декабря 2025 года налоговая начнет начислять пени: 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки. В нынешних условиях выйдет около 20% годовых. Если размер долга превысит 30 тысяч рублей, вас не выпустят за границу.

Долг также могут взыскать с банковского счета гражданина. ФНС получила право делать это самостоятельно, без решения суда.

Если у вас образуется задолженность, вас о ней предупредят заранее. Официальное требование от налоговой придет или в личный кабинет на сайте ФНС (nalog.gov.ru), или на портале «Госуслуги», или заказным письмом (если личных кабинетов нет). В сообщении будет указана сумма долга и срок его погашения.

Если сроки вышли, а долг так и не уплачен, то пришлют еще один документ - решение о взыскании. И только после этого деньги спишут с банковского счета.

Важный момент: долг спишут автоматом, если вы не попытаетесь его оспорить. И если вы уверены, что налог начислили с ошибкой, вы можете обратиться в ФНС с заявлением о перерасчете - через личный кабинет на порталах nalog.gov.ru или «Госуслуги», по почте или лично в офисе налоговой. Главное - не пропустить сроки, указанные в налоговых уведомлениях. И тогда для взыскания долга налоговикам таки потребуется обращаться в суд.

В ФНС утверждают, что внесудебное взыскание долгов - это благо для неплательщика. Ведь если решение выносит суд, должникам приходится оплачивать еще и госпошлину. Теперь же ничего лишнего, только сам долг и пени по нему, если они успели набежать.

Кому положены льготы?

Льготных категорий много. Например, это пенсионеры, Герои СССР и РФ, участники Великой Отечественной войны, инвалиды I и II групп, «чернобыльцы», семьи военных, погибших при исполнении служебного долга. Эти люди могут не платить налог за один объект каждого типа недвижимости - квартиру, дачу и гараж. Если у человека, например, две квартиры, то можно выбрать, за какую платить, а за какую - нет.

Льготы по земельному налогу имеют ветераны боевых действий, родители с тремя и более детьми, пенсионеры и предпенсионеры (кому до пенсии осталось меньше пяти лет) и т. д. Налоговая база у них уменьшается на 6 соток. Например, если у льготника 10 соток земли, налог он заплатит только за 4.

Для транспортного налога льготы устанавливает каждый регион. К примеру, в Москве его могут не платить 17 категорий физлиц (среди них многодетные родители). От налога освобождается одно транспортное средство мощностью не более 200 «лошадей».

Все данные о том, кому положены льготы, есть у ФНС. Она учитывает их при начислении налога.

А ЧТО ЕЩЕ

Вклад платежом красен

Помимо имущественных сборов, до 1 декабря мы должны заплатить еще и налог на доход по вкладам, полученный за прошлый год.

Сейчас на вкладах и накопительных счетах россияне хранят около 45 трлн рублей. По подсчетам банкиров, только на процентах в 2024 году граждане заработали около 7 трлн (а в нынешнем - от 8 до 10 трлн рублей). Частью этих доходов полагается делиться с государством.

Но есть необлагаемая налогом сумма. Она зависит от максимального размера ключевой ставки Центробанка за прошлый год. Не будем грузить вас формулами, просто сообщим: если в прошлом году вы получили в виде процентов по вкладам меньше 210 тысяч рублей, то платить ничего не придется. А если больше 210 тысяч, нужно заплатить 13% от суммы превышения.

ПРИМЕР РАСЧЕТА

Допустим, за прошлый год по вкладам и накопительным счетам во всех банках вы получили 300 тысяч рублей.

300 тысяч минус необлагаемая налогом сумма (210 тысяч) = 90 тысяч. С них и придется заплатить подоходный налог.

90 тыс. руб. х 13% = 11 700 рублей

Читать в оригинале

Подпишись прямо сейчас